Ouvrir un PER, déduire ses versements, transférer un ancien contrat et choisir la sortie.
Cette rubrique suit le parcours concret d'un épargnant : ouvrir un PER, déclarer ses versements pour profiter de la déduction, comprendre le plafond de déduction et son report, transférer un ancien contrat (PERP, Madelin, article 83) vers un PER, puis préparer la sortie en capital, en rente ou en mélange des deux.
Chaque étape est détaillée avec les documents à préparer, les délais courants et les points qui se règlent en amont. Les exemples chiffrés montrent le raisonnement, avec les calculs affichés, mais ils sont purement illustratifs : votre taux marginal d'imposition, votre plafond personnel et les frais de votre contrat déterminent le résultat réel.
La fiscalité de l'épargne retraite évolue régulièrement. Lorsqu'une règle est susceptible de changer, le guide l'indique et vous renvoie vers la source officielle (impots.gouv.fr, service-public.fr, Légifrance). Vous pouvez compléter la lecture avec le calculateur d'économie d'impôt et la liste de contrôle avant d'ouvrir un PER.
Souscription et utilisation
Les cas de déblocage anticipé du PER : achat de la résidence principale et accidents de la vie, compartiments concernés, justificatifs à fournir et fiscalité du retrait.
Souscription et utilisation
Comment fonctionne la déduction des versements PER, le calcul de l'économie d'impôt selon la tranche marginale, la déclaration en ligne et les limites de l'avantage fiscal.
Souscription et utilisation
Les étapes pour ouvrir un PER individuel, les pièces justificatives à fournir, le choix du premier versement, le délai de renonciation et les vérifications après la signature.
Souscription et utilisation
Comment se calcule le plafond d'épargne retraite pour un salarié, où le lire sur l'avis d'impôt, comment reporter les plafonds non utilisés et mutualiser entre conjoints.
Souscription et utilisation
Comment sortir d'un PER à la retraite : capital, rente viagère ou mélange, fiscalité selon que les versements ont été déduits ou non, et critères pour choisir.
Souscription et utilisation
Comment transférer un ancien contrat retraite ou un PER vers un autre PER : démarches, frais de transfert encadrés, avantages à ne pas perdre et délais courants.
